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퇴직연금 의무화가 다가오는 지금, 자신에게 맞는 퇴직연금 유형을 이해하고 미리 준비하는 것이 중요합니다.
DB형의 안정성, DC형의 성장성, IRP의 유연성 중 본인의 재무 성향과 은퇴 시기, 수익률 기대치에 따라 선택하세요.
당신의 노후 준비, 지금부터 시작입니다. 어떤 게 나에게 유리할까요?
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퇴직연금 유형은 세가지로 나눌 수 있습니다.
1. DB형 (확정급여형)
DB형(Defined Benefit) 퇴직연금은 퇴직 시 근로자가 받을 퇴직급여가 사전에 확정되어 있는 제도입니다.
퇴직금은 근속연수 평균임금 30일로 계산되며, 그 금액을 회사가 책임지고 지급합니다.
운용 성과가 좋지 않더라도 근로자는 확정된 금액을 안정적으로 수령할 수 있는 장점이 있습니다.
- 장점: 퇴직 후 받을 금액이 확실하게 보장됨, 근로자 입장에서 운용 스트레스가 없음
- 단점: 물가 상승률을 반영하기 어려움, 회사가 부실하거나 파산하면 리스크 있음
적합 대상
- ✅ 안정적인 퇴직금 수령을 원하는 근로자
- ✅ 장기 근속 계획이 있는 직장인
- ✅ 운용보다는 고정 수령을 선호하는 분
DB형 퇴직연금은 수령 금액이 정해져 있어 근로자에게는 매우 안정적인 제도입니다.
다만 회사에 재무적 부담이 커 DC형으로 전환하는 기업도 많아지고 있어, 자신의 회사 제도를 확인하고 퇴직 후 수령 방식도 함께 설계하는 것이 중요합니다.
2. DC형 (확정기여형)
DC형(확정기여형, Defined Contribution)은 회사가 매년 일정 금액을 근로자의 퇴직연금 계좌에 납입만 하고, 그 이후의 운용은 근로자 본인이 직접 결정하고 책임지는 제도입니다.
퇴직금 규모는 회사가 납입한 원금과 근로자의 운용 성과(수익률)에 따라 달라질 수 있는 구조입니다.
즉, 운용을 잘하면 퇴직금이 많아지고, 손실이 나면 줄어들 수 있습니다.
- 회사가 매년 근로자의 임금의 1/12 이상을 납입
- 근로자는 펀드, 예금, ETF 등 금융상품을 직접 선택해 운용
- 퇴직 시 계좌 잔액(원금+수익)을 연금 또는 일시금으로 수령
- 즉, “회사는 돈만 넣고, 수익과 손실은 본인이 감당”하는 구조입니다.
적합 대상
- ✅ 금융상품 운용에 익숙한 근로자
- ✅ 자율적으로 퇴직금 운용하고 싶은 사람
- ✅ 수익률에 따른 퇴직금 증가를 기대하는 분
- ❌ 운용이 어렵고 고정된 수령을 원하는 경우 DB형이 더 유리
3. IRP (개인형 퇴직연금)
IRP(Individual Retirement Pension)는 근로자 또는 개인이 퇴직금을 적립하거나 별도로 납입하여 직접 운용하고, 만 55세 이후 연금 또는 일시금으로 수령하는 제도입니다.
퇴직자뿐 아니라 근로자, 자영업자, 프리랜서, 주부 등 전 국민 누구나 가입 가능하며, 세액공제 혜택까지 받을 수 있어 절세형 연금 상품으로도 널리 활용되고 있습니다
- 장점: 다양한 금융상품에 투자 가능, 연간 최대 700만원 세액공제 혜택
- 단점: 중도 인출 제한, 수수료 차이가 있어 비교 필수
기본구조
- 퇴직금 수령 시 반드시 IRP 계좌로 이체 (퇴직연금 수급자의 법적 의무)
- 개인이 추가로 자유롭게 납입 가능 (연간 최대 1,800만 원)
- 운용 결과에 따라 연금 자산이 늘거나 줄 수 있음
- 만 55세 이상 & 5년 이상 유지 → 연금 또는 일시금 수령 가능
- IRP는 절세 + 자산운용 + 노후소득 준비를 동시에 만족하는 연금 계좌입니다.
적합대상
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- ✅ 고소득자로 절세가 중요한 직장인
- ✅ 자영업자, 프리랜서, 국민연금 외 별도 준비 필요한 사람
- ✅ 노후 연금 자산을 다양하게 구성하고 싶은 사람
- ✅ 퇴직금을 안전하게 관리하고 싶은 사람
4. 나에게 맞는 유형은
안정성을 원한다면 DB형, 수익성과 투자자율성을 원한다면 DC형, 세제 혜택과 유연성을 중요하게 여긴다면 IRP를 고려하세요.
DC형·IRP 유형별 수수료를 금융사별로 비교해드립니다.
퇴직연금은 10년, 20년, 길게는 30년 이상 장기 운용됩니다. 수익률은 예측하기 어렵지만, 수수료는 내가 선택할 수 있는 확정 비용입니다. 퇴직연금 개설 전 반드시 수수료 비교 후 가입하시길 바랍니다.
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